Sospensione delle rate dei finanziamenti bancari: elaborate le Linee Guida per le imprese

• by Economia, Fisco e Diritto di Impresa
  
• 12.mar.2025

Per aiutare le aziende in temporanea difficoltà finanziaria a ottenere misure di facilitazione nel rimborso del finanziamenti bancari, come la sospensione del pagamento delle rate, ABI, l’Associazione Bancaria Italiana, e le maggiori associazioni imprenditoriali, inclusa Confindustria, hanno definito apposite Linee Guida, che illustrano i presupposti, le procedure e il quadro normativo per ottenere dalle banche misure di facilitazione.

L’iniziativa fa parte dei lavori del Tavolo di Condivisione Interassociativo (cosiddetto Tavolo CIRI), che è il forum di dialogo tra l’ABI e le principali Associazioni d’impresa su tutte le questioni di interesse comune relative in particolare all’accesso al credito, in collaborazione con Fondo di garanzia per le PMI, ISMEA, SACE.

Nelle Line Guida viene anche messa in evidenza la necessità per le imprese di intervenire tempestivamente, non appena emergono segnali di difficoltà, e l’importanza di avviare e mantenere un dialogo costante con la banca riguardo all’andamento della propria situazione economica-finanziaria.

Imprese interessate

Le imprese in temporanea difficoltà finanziaria.

E’ necessario che risulti il carattere transitorio della difficoltà finanziaria e la conseguente possibilità di ripristinare le condizioni di sostenibilità dei pagamenti relativi alle esposizioni in essere con gli istituti di credito.

Come procedere

L’impresa può valutare l’opportunità di richiedere alla banca di sospendere il pagamento delle rate dei finanziamenti in essere (intera rata o solo quota capitale delle rate) per un periodo circoscritto di tempo, in attesa della ripresa dell’attività economica.

La concessione non è automatica: la banca effettuerà le proprie valutazioni di natura creditizia, peraltro necessarie in quanto la banca stessa è soggetta alla disciplina di vigilanza.

Le valutazioni della banca

La banca valuterà:

• il carattere soltanto transitorio della difficoltà finanziaria;
• la durata della sospensione, in ragione di quando l’impresa potrà essere di nuovo in grado di riprendere la regolarità dei pagamenti;
• la classificazione del rischio dell’impresa beneficiaria, in quanto la banca che concede la sospensione del rimborso deve effettuare una nuova valutazione dell’impresa debitrice e verificare il corretto stato di rischio della sua esposizione;
• l’eventuale presenza di misure agevolative che potrebbero impedire di procedere,
• la possibilità di allungare le eventuali garanzie (pubbliche e private) che assistono il finanziamento e, di conseguenza, l’estensione del piano di ammortamento (d’intesa con il Fondo di garanzia per le PMI, ISMEA e SACE, nella Linee Guida sono indicate anche le modalità e le condizioni per ottenere l’allungamento delle garanzie sui finanziamenti per i quali è richiesta la sospensione del rimborso delle rate);

Al termine del periodo di sospensione è comunque facoltà della banca di verificare che l’impresa sia in grado di riprendere la regolarità dei pagamenti.

Nell’ambito dei lavori del Tavolo CIRI, l’ABI e le Associazioni di impresa concordano che le disposizioni di vigilanza di matrice europee sulle misure di facilitazione del rimborso dei crediti bancari, limitino la possibilità di applicazione di queste misure da parte delle banche in favore della clientela in temporanea difficoltà finanziaria. Per questo è stata chiesta una loro rapida modifica alle istituzioni nazionali ed europee.

Allegato: Linee Guida

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